市财政局局长张福来

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

武汉市第十二届人民代表大会第七次会议审查批准了《关于2010年全市和市本级预算执行情况与2011年全市和市本级预算草案的报告》。现在，2010年市本级决算已经汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等法律规定和市人大常委会的安排，受市人民政府委托，我向本次常委会提出2010年市本级决算报告和市本级决算草案，请予审查。

    一、2010年市本级决算情况

2010年，全市各级各部门在市委的正确领导和市人大的支持与监督下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照市第十二届人大第六次会议的有关决议要求，加大结构调整步伐，加快推进经济发展方式转变，促进全市经济平稳较快发展，较好地完成了市第十二届人大第六次会议批准的财政预算。按照财政部和省财政厅关于财政决算工作的有关规定和要求，2010年全市财政决算经过逐级编报汇总，已如期完成。

2010年全市财政收入决算数为14161387万元，完成预算的115.7%，比上年增长40.9%。其中：地方财政收入决算数8140363万元，完成预算的119.1%，增长52%；一般预算收入决算数3901866万元，完成预算的109.2%，增长23.4%;基金预算收入决算数4238497万元，完成预算的129.9%,增长93.1%。全市财政支出决算数9899466万元，完成预算的99.2%，增长39%。全年财政实现了收支平衡，并有结余。

(一)市本级财政收入决算情况

市本级地方财政收入决算数为5467334万元，完成预算的113.3%,增长50.1%，比年初向市人代会报告的预计数减少1万元（按省财政厅决算会审作四舍五入调整，下同），其中地方财政经常性收入增长16.4%(其中：市直增长7.9%)。市本级地方财政收入中，一般预算收入完成2058961万元，完成预算的105.5%，增长19.2%，其中：税收收入完成1594773万元，完成预算的106.6%，非税收入完成464188万元，完成预算的101.8%。基金预算收入完成3408373万元，完成预算的118.6%，增长78.1%。

    1．一般预算收入分项目情况如下：

   （1）增值税267949万元，完成预算的92%，主要是部分行业入库增值税减少。

（2）营业税466592万元，完成预算的101.1%。

（3）企业所得税241304万元，完成预算的108.6%。主要是实体经济逐步回暖，企业利润率提高，带动企业所得税恢复性增长。

（4）个人所得税69535万元，完成预算的104.8%。

（5）城市维护建设税156656万元，完成预算的92.8%，主要是受增值税掉收的影响。

（6）耕地占用税123722万元，完成预算的369.2%，超预算主要是东湖新技术开发区、武汉经济技术开发区招商引资力度加大和东湖生态旅游风景区华侨城项目推进，耕地占用税大幅增长。

（7）契税100669万元，完成预算的160.5%，主要是房地产开发用地和商品房屋交易增加，土地契税和房产交易契税相应增加。

（8）其他税收168346万元，完成预算的88.6%。

（9）非税收入464188万元，完成预算的101.8%,决算数比年初向市人代会报告数减少1万元。其中：教育费附加收入56770万元，完成预算的71.5%，主要是2009年入库额高，相应抬高预算基数；排污费收入4945万元，完成预算的94%,主要是将部分企业排污收费下放到区，相应减少了市级排污费收入；行政事业性收费收入217793万元，完成预算的111.2%,主要是按规定将原按预算外管理的城市污水处理费等收费项目纳入预算管理；国有资本经营收入96673万元，完成预算的80.6%；其他非税收入88007万元，完成预算的158.7%，主要是国有资源(资产)有偿使用收入中出租车经营权有偿出让和转让收入等增加。

2．基金预算收入分项目情况如下：

（1）文化事业建设费收入2492万元，完成预算的125.9%。

（2）地方教育基金收入38835万元，完成预算的101.3%。

（3）新菜地开发基金收入9520万元，完成预算的297.5%。

（4）国有土地使用权出让金收入3148982万元，完成预算的114.9%。

（5）地方水利建设基金收入2470万元，完成预算的50.9%，主要是城市基础设施配套费纳入预算管理，原按比例提取的地方水利建设基金不再划入本科目，反映收入相应减少，改从支出中安排补足。

（6）政府住房基金收入31289万元，完成预算的260.7%，主要是以前年度售房款一次性入库影响。

（7）城市公用事业附加收入21162万元，完成预算的105.8%。

（8）价格基金收入48197万元，完成预算的134.1%。

（9）城市基础设施配套费收入78881万元。

（10）其他基金收入26545万元，完成预算的155%。

2010年，市本级地方财政收入完成5467334万元，比年初预算超收642289万元，已作为收入来源编入2011年预算。

(二)市本级财政支出决算情况

市本级财政支出决算数为6156515万元，完成预算的98.7%，比上年增长37%，比年初向市人代会报告数增加8785万元。主要原因：一是按照省财政厅有关文件的规定，将省直接拨付到相关银行用于归还我市二级公路债务本息的补助资金11488万元，列报市级支出；二是省级财政原预拨我市专户资金273万元和以实物方式安排我市的专项物资1125万元，共计1398万元按规定增列支出；三是省财政厅对东湖新技术开发区拨付的专款278万元，按规定增列支出；四是年终清理对账，按规定调减部分科目支出4379万元。

上述调整后，市本级一般预算支出2999333万元，完成预算的98.4%，比年初向市人代会报告的预计数净调增8785万元，基金预算支出3157182万元，完成预算的98.9%，与年初向人代会报告数相同。同时，根据上级财政部门决算编审口径，对有关支出项目进行了科目间调整。

1．一般预算支出分项目增减变动情况：

（1）一般公共服务支出288440万元，完成预算的98.7%，比年初向市人代会报告数增加259万元。主要是按照决算编审要求将武汉经济技术开发区原在城乡社区事务科目中核算的部分支出调整到本科目列支。

（2）国防支出3764万元，完成预算的98.1%，比年初向市人代会报告数增加13万元。主要是将武汉经济技术开发区原在城乡社区事务科目中核算的部分支出调整到本科目。

（3）公共安全支出206298万元，完成预算的99.7%，比年初向市人代会报告数减少1610万元，主要是将个别预算单位原在本科目列支的相关支出，按照规定转列至社会保障和就业、医疗卫生、住房保障等科目。

（4）教育支出166719万元，完成预算的98.7%，比年初向市人代会报告数增加340万元，主要是省拨东湖新技术开发区的专项转移支付资金以及以实物方式安排的专项物资，按规定增列支出。

（5）科学技术支出86129万元，完成预算的98.7%，比年初向市人代会报告数减少41万元，主要是年终清理对账相应调减本科目支出。

（6）文化体育与传媒支出54998万元，完成预算的99.6%，比年初向市人代会报告数减少26万元，主要是年终清理对账相应调减本科目支出。

（7）社会保障和就业支出551324万元，完成预算的97.7%，比年初向市人代会报告数增加2507万元，主要将原在公共安全、城乡社区事务科目中核算的部分支出按要求调整到本科目列支。

（8）医疗卫生支出203600万元，完成预算的96.2%，比年初向市人代会报告数增加1619万元，主要是上级部门安排我市卫生系统的专项物资和原预拨我市的专户资金按规定列报支出，以及原在公共安全科目列支的相关支出按要求调整到本科目。

（9）环境保护支出71950万元，完成预算的98.9%，比年初向市人代会报告数减少24万元，主要是年终清理对账相应调减本科目支出。

（10）城乡社区事务支出252010万元，完成预算的98.6%，比年初向市人代会报告数减少2058万元，主要是按决算编审口径，武汉经济技术开发区部分支出从本科目调整到社会保障和就业等科目。

（11）农林水事务支出217453万元，完成预算的98.8%，比年初向市人代会报告数减少17万元, 主要是年终清理对账相应调减本科目支出。

（12）交通运输支出140106万元，完成预算的99%，比年初向市人代会报告数增加11460万元，主要是将省级财政直接拨付的交通还贷资金按规定增列市级支出。

（13）资源勘探电力信息等事务支出393851万元，完成预算的98.6%，比年初向市人代会报告数减少91万元，主要是年终清理对账相应调减本科目支出。

（14）商业服务业等事务支出164507万元，完成预算的99.8%，比年初向市人代会报告数减少86万元，主要是年终清理对账相应调减本科目支出。

（15）金融监管等事务支出16249万元，完成预算的96.2%，与年初向市人代会报告数一致。

（16）地震灾后恢复重建支出17590万元，完成预算的 100%，与年初向市人代会报告数一致。

（17）国土资源气象等事务支出30423万元，完成预算的 96.9%，与年初向市人代会报告数一致。

（18）住房保障支出92348万元，完成预算的98.5%，比年初向市人代会报告数增加418万元，主要是从公共安全科目转入。

（19）粮食安全物资储备事务支出15374万元，完成预算的98%，与年初向市人代会报告数一致。

（20）其他支出26200万元，完成预算的95.5%，比年初向市人代会报告数减少3878万元，主要是年终清理对账相应调减本科目支出。

在法定支出方面， 2010年市直农林水事业费支出23271万元，增长14.9%；科学事业费支出17510万元，增长12.7%；教育事业费支出92257万元，增长13.5%;文化事业费支出29701万元，增长10.7%；卫生事业费支出73701万元，增长13.8%，均高于市直经常性财政收入7.9%的增幅。

2010年市本级预备费年初预算为37249万元，其中：当年预算安排32268万元（市直20000万元，武汉经济技术开发区7268万元，东湖新技术开发区4500万元，东湖生态旅游风景区500万元）；上年结转用于政府十件惠民实事等项目预算4981万元。预算执行中实际动用37160万元，决算中已列入相关支出科目。主要用于：惠民实事等民生保障支出5026万元、公共安全支出11005万元、生态治理等专项支出2516万元、城市综合治理等支出10769万元、远城区防汛救灾等专项支出3952万元、支持自主创新等专项支出1346万元、宣传文化等支出2546万元。

经汇总，2010年市直党政机关、全额拨款事业单位的“三公”经费预算控制数为33898万元，实际支出33398万元，为预算控制数的98.5%，其中：因公出国（境）经费预算控制数4537万元，实际支出3259万元，为预算控制数的71.8%；公务接待费预算控制数6098万元，实际支出4954万元，为预算控制数的81.3%；公务用车购置及运行维护费预算控制数为23263万元，实际支出25185万元（其中：购置费6896万元），为预算控制数的108.3%，超预算控制数主要是燃油价格上涨等因素影响。

2011年市直党政机关、全额拨款事业单位的“三公”经费预算控制数34037万元，比2010年预算控制数略有增加（主要是预算单位增加的影响），其中：因公出国（境）经费预算控制数4618万元；公务接待费预算控制数6131万元；公务用车购置及运行维护费预算控制数23288万元。

2．基金预算支出分项目情况：

2010年市级基金支出决算数为3157182万元，与年初向市人代会报告的预计数相同，其中：一般公共服务支出（彩票）55万元，完成预算的100%；教育支出17025万元，完成预算的100%；文化体育与传媒支出1481万元，完成预算的98.7%；社会保障和就业支出（残疾人就业保障金）11479万元，完成预算的77.4%，主要是按项目进度拨付，部分资金结转下年使用；城乡社区事务支出3043405万元，完成预算的99.1%；农林水事务支出13571万元，完成预算的91%；交通运输等事务支出3100万元，完成预算的100%；资源勘探电力信息等事务支出4607万元，完成预算的69.5%；其他支出62459万元，完成预算的99.8%。

(三)市本级决算平衡情况

根据现行财政体制和有关政策办理市与省的财政结算后，市本级决算平衡情况是：

1．总收入8840849万元，比年初向市人代会报告的预计数8691792万元增加 149057万元，其中：(1)当年市本级地方财政收入5467334万元,减少1万元；(2)增值税和消费税税收返还收入515702万元，增加2631万元；(3)财政体制调整基数返还收入151980万元；(4)中央、省转移支付收入1622772万元，增加112070万元，主要是省集中老四县增量返还政策性转移支付增加；(5)地方政府债券转贷收入90864万元；（6）下级上解收入125083万元，增加28847万元；(7)调入资金5510万元，增加5510万元，主要是武汉化学工业区托管原洪山区建设乡的结算资金；(8)上年一般预算结转548704万元；(9)按规定专项结余194505万元；(10)上年净结余118395万元。

2．总支出8287157万元，比年初向市人代会报告的预计数8192928万元增加94229万元，其中：(1)当年市本级财政支出6156515万元，增加8785万元；(2)体制上解中央支出283489万元；(3)出口退税等专项上解支出17096万元，增加 7096万元；(4)增值税和消费税税收对区返还65872万元，增加238万元；(5)所得税基数对区返还87988万元，减少3671万元；(6)补助下级支出999366万元，增加1959万元；(7)地方政府债券转贷支出17564万元；(8)调出资金87万元，增加87万元；（9）按规定结转下年支出659180万元，增加79735万元。

3．2010年市对区转移支付999366万元，比上年增加268266万元，增长36.7%，主要项目是：（1）均衡转移支付184595万元；（2）调整工资转移支付125788万元；（3）农村税费改革转移支付29303万元；（4）县级基本财力保障8370万元；（5）结算转移支付78891万元；（6）调整收入任务及企业划转转移支付27766万元；（7）村级公益事业一事一议等转移支付2464万元;（8）公共安全转移支付15465万元；（9）教育转移支付34575万元；（10）社会保障和就业转移支付71162万元；（11）农林水转移支付3445万元；（12）专项转移支付413045万元；（13）医疗卫生及体制补助等转移支付826万元;（14）成品油价格和税费改革转移支付3671万元。

4．以上收支相抵，年终累计结余553692万元，其中：按规定专项结余447550万元，净结余106142万元，比年初向市人代会报告的预计数增加54828万元，主要是年终结算省财政厅增加对东湖新技术开发区政策性转移支付等。

二、2010年全市财政运行情况

(一)国民经济较快发展，财政收入稳定增长。2010年，全市国民经济保持了持续稳定增长，全年GDP完成5565亿元，增长14.7%；社会消费品零售总额2570亿元，增长18.8%；规模以上工业总产值6424亿元，增长28.4%；规模以上工业增加值1941亿元，增长21.7%。国民经济的稳定快速增长，为财政收入增长奠定了坚实的经济基础，提供了税源保证，是收入目标顺利完成的主要因素。全市财税部门严格依法科学征管，不断提升管理和服务水平，确保财政收入实现跨越式增长。

(二)财政政策和资金落实到位，促进经济协调发展。安排资金32.8亿元，增长30.8%，扶持支柱产业和新兴产业，推进武重、武锅、裕大华等企业搬迁和武烟异地改造，鼓励企业节能降耗和清洁生产，落实关停小水泥、小造纸，支持淘汰落后产能。积极筹措资金39.59亿元，支持东湖国家自主创新示范区建设，加快推进以富士康产业园、新能源产业园、生物产业基地等园区建设，支持5大主导产业发展。兑现落户我市的境内外金融机构奖励政策，支持汉口银行、武汉农村商业银行等本地金融机构上市融资，推进区域性金融中心建设。

(三)着力保障和改善民生，促进社会和谐发展。着力加大民生投入，确保人民群众得实惠。投入资金90.13亿元，增长27.3%，加大就业创业、社会保险、社会救助、优抚安置、食品安全、公共交通等民生投入，努力解决人民群众最关心、最迫切的问题；投入资金49.85亿元，增长10.9%，支持教育、科学、文化、卫生等社会事业发展。进一步完善义务教育经费保障机制，加大中小学公用经费保障力度，支持校舍改造，改善办学环境等；支持公立医疗机构和基层卫生机构建设，加强疾病防控，促进食品药品监管；加强科普宣传和科技开发，推进文化传媒事业发展。投入资金46.34亿元，增长15.8%，支持农田水利等农业基础设施、农业服务体系、优势农产品基地建设，切实做好良种补贴、农机补贴、粮食直补等惠农资金的发放和管理，促进农村文体事业发展，农村生产生活环境条件进一步改善。

（四）财政改革纵深推进，管理服务水平不断提高。加强项目支出预算管理，对市直机关项目支出预算中的会议费等8大类项目、58个子项制定统一的标准。财政国库管理制度进一步完善，国库集中收付实现了全覆盖。公立医院医疗设备纳入政府采购范围，政府采购电子监察系统基本建立，政府采购监督力度加强。统一行政事业单位资产配置标准，制定行政事业单位国有资产处置管理办法。对市直28家部门预算单位和农业、科技、文教卫等28个专项资金项目开展绩效评价，对存在的问题督促相关单位进行整改。完成中南剧场等85个项目的财政投资评审，核减不合规资金9500万元，平均审减率为6.8%。大力推进财政政务公开，全市公开部门预算280家，涉及资金47亿元；公开财政专项资金346项，累计金额43亿元。

在看到成绩的同时，我们清醒地认识到，预算管理中仍存在一些不容忽视的问题，审计部门也十分中肯地提出了意见和建议。主要是：部分非税收入未及时划缴国库；部分部门单位预算执行不够规范、资产闲置和损失浪费等问题不同程度存在，财政监督管理有待进一步加强；部分财政资金预算细化不够，部门预算结余资金数额较大，统筹整合度和使用效益有待进一步提高，财政科学化、精细化管理还需进一步深化。对此，市政府高度重视，要求有关部门按照市人大有关要求和审计意见，认真进行整改。

一是完善预算编制标准体系，提高预算编制的科学性。进一步规范预算编制程序，细化预算编制内容。在编制2012年预算工作中，逐步扩大会议费等8大类项目支出预算编制标准覆盖范围，细化编制标准的依据和内容；同时，严格执行涉及民生、经济建设、城市管理和社会管理等方面的167项资金预算编制标准。努力做到财政资金分配科学合理、公平公正。推动项目预算滚动管理，扩大项目事前评估范围；研究制定市直部门财政拨款结余结转资金管理办法，将预算编制与预算执行、结余结转资金管理、行政事业单位资产管理等有机结合起来，不断提高预算编制水平。

二是强化预算执行管理，健全动态监控机制。加强预算收支执行分析，建立健全预算支出执行情况通报制度，明确预算支出责任，完善激励和约束机制，努力做到预算支出均衡、有效和安全。加强对预算执行的动态监控，不断规范预算部门和单位支付行为。强化项目支出管理，严格按照预算和项目进度拨付资金，确保项目资金拨付及时均衡和使用安全有效。

三是加快推进财政政务公开，打造“阳光财政”。进一步扩大公开范围，细化公开内容，做好相关解释说明。2011年市本级预算报告已向社会公开。2010年市本级财政决算将在市人大常委会审查批准后向社会公开；市直党政机关、全额拨款事业单位2010年“三公”经费支出汇总数和2011年“三公”经费预算，由市财政局向社会公开；市直有关部门2010年“三公”经费支出数和2011年““三公”经费预算，由各有关部门向社会公开。

四是完善财政工作机制，加强财政监督管理。按照市优化投资环境、“治庸问责”的要求，优化财政业务工作流程，切实提高财政工作效率和依法理财水平；建立完善“堵漏”和“防腐”机制，防范制度风险，确保财政资金安全。积极运用绩效评价成果，将支出绩效评价结果与预算资金安排有机结合，优化资金配置，提高财政资金使用效益。继续推进“小金库”专项治理，切实抓好重点民生资金管理使用的监督检查。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

切实加强和规范财政管理，圆满完成年度预算收支任务，对于促进我市经济社会健康发展关系重大。我们将在市人大的监督和指导下，大力推进财政改革，促进财政发展，强化预算执行，提高管理和服务水平，为促进我市经济社会又好又快发展做出积极贡献！