武汉市财政局局长  周学云

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

武汉市第十三届人民代表大会第一次会议审查批准了《关于2011年全市和市本级预算执行情况与2012年全市和市本级预算草案的报告》。现在，2011年市本级决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定和市人大常委会的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委会提出2011年市本级决算报告和市本级决算草案，请予审查。

一、2011年市本级决算情况

2011年，面对复杂多变的国内外环境，全市各级各部门在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，坚持科学发展，加快结构调整步伐，转变经济发展方式，经济实现平稳较快增长，社会事业协调发展，民生支出得到较好保障，完成了市第十二届人大第七次会议批准的各项预算收支任务。

市人大财经委员会按照市人大常委会的要求，对2011年预算执行情况进行了初步审查。常委会预算工作委员会深入预算部门调研核查了部门预算执行和决算编制情况，这些都为编制决算草案打下了良好基础。市审计部门按照有关法律法规对2011年预算执行情况进行了审计，并提出整改意见，为完成决算工作起到重要的监督作用。

下面，根据《预算法》的要求，重点报告2011年市本级决算情况：

(一)市本级公共财政预算收支(一般预算收支)决算情况

2011年市本级公共财政预算收入总计802.62亿元，分项目情况是：(1)市本级公共财政预算收入355.69亿元；(2)中央、省返还性收入68.15亿元；(3)中央、省转移支付收入214.07亿元；(4)地方政府债券转贷收入19.32亿元；(5)下级上解收入71.94亿元；(6)调入资金2亿元；(7)上年结转60.84亿元；(8)上年净结余10.61亿元。

与年初向市人代会报告数比较，收入总计增加30.76亿元，一是省结算增加我市返回性收入和转移支付收入34.82亿元；二是武汉化学工业区调入资金安排支出2亿元；三是经与区对账，下级上解支出减少6.06亿元。

2011年市本级公共财政预算支出总计675.81亿元，分项目情况是：(1)市本级公共财政预算支出380.67亿元；(2)上解中央支出28.35亿元；(3)出口退税专项上解支出1.93亿元；(4)上解省支出125.64亿元；(5)增值税、消费税、所得税对区返还性支出15.94亿元；(6)补助下级支出113.85亿元；(7)地方政府债券转贷支出9.43亿元。

与年初向市人代会报告数比较，支出总计减少20.85亿元，一是按省结算通知增加上解支出0.52亿元；二是在决算清理中调增本年支出4.24亿元；三是与省对账减少对区补助性支出和返还性支出25.61亿元。

以上收支相抵，年终滚存结转结余126.81亿元，扣除按规定结转下年支出的结转项目106.82亿元，净结余19.99亿元。

1.市本级公共财政预算收入决算情况

2011年市本级公共财政预算收入决算数为355.69亿元，完成预算的116.6%，增长34.1%，与年初向市人代会报告数一致。其中：

税收收入286.6亿元，完成预算的119.5%，增长35.8%。分项目情况如下：

(1)增值税46.15亿元，完成预算的102.3%。

(2)营业税98.41亿元，完成预算的121.9%。

(3)企业所得税58.32亿元，完成预算的130.8%。

(4)个人所得税15.99亿元，完成预算的124.4%。

(5)城市维护建设税27.1亿元，完成预算的113.1%。

(6)房产税7.21亿元，完成预算的109.6%。

(7)印花税5.64亿元，完成预算的118.1%。

(8)土地增值税6.1亿元，完成预算的243.9%。超预算主要是税务部门完善了土地增值税清算管理办法，收入相应增加。

(9)耕地占用税4.79亿元，完成预算的90.9%。主要是占用耕地减少。

(10)契税11.76亿元，完成预算的140.6%。超预算主要是税务部门对二手住房交易实行电脑估税办法，增加了税收收入。

(11)城镇土地使用税、车船税等其他各项税收5.13亿元，完成预算的99.2%。

非税收入69.09亿元，完成预算的105.9%，增长27.4%。其中，国有资本经营收入16.54亿元，完成预算的111.4%；国有资源(资产)有偿使用收入3.15亿元，完成预算的253.3%，主要是行政事业单位国有资产处置收入增加；行政事业性收费收入和罚没收入36.76亿元，完成预算的95.8%；教育费附加等专项收入9.82亿元，完成预算的101.8%；其他收入2.82亿元，完成预算的234.6%。

2.市本级公共财政预算支出决算情况

2011年市本级公共财政预算支出决算数为380.67亿元，完成预算的98.4%，增长26.9%，比年初向市人代会报告数净增加4.24亿元，其中调增支出4.7亿元，主要是按照省财政厅有关文件规定，将省直接拨付到相关银行用于归还我市二级公路债务本息补助资金4.57亿元、省拨付我市专项物资和专户资金等0.08亿元增列市级支出，从基金支出改列公共预算支出0.05亿元。调减支出0.46亿元，主要是年终清理对账按规定调整了城乡社区事务等支出。

公共财政预算支出分项目情况：

(1)一般公共服务支出35.22亿元，完成预算的98.1%，增长22.1%。

(2)公共安全及国防支出24.99亿元，完成预算的97.4%，增长17.1%

(3)教育支出19.32亿元，完成预算的99.3%，增长15.9%。

(4)科学技术支出10.95亿元，完成预算的98.2%，增长27.1%。

(5)文化体育与传媒支出6.22亿元，完成预算的97.5%，增长13.1%。

(6)社会保障和就业支出61.43亿元，完成预算的98.5%，增长11.4%。

(7)医疗卫生支出30.64亿元，完成预算的99.1%，增长50.5%，主要是中央财政当年一次性拨付我市困难企业退休职工医保补助和居民医保补助资金6.16亿元。

(8)节能环保支出9.61亿元，完成预算的97.0%，增长33.6%。

(9)城乡社区事务支出46亿元，完成预算的97.4%，增长82.5%，主要是武汉经济开发区、东湖生态旅游风景区基础设施建设资金比上年增加较多。

(10)农林水事务支出19.95亿元，完成预算的99.6%，下降8.3%，主要是上年安排农村安全饮水和大型灌区水利项目资金等形成较高基数以及部分上级转移支付2011年改由区级列支，相应减小市级支出规模，剔除上年一次性因素，同比增长19.4%。

(11)交通运输支出28亿元，完成预算的99%，增长99.9%，主要是上级财政对我市燃油价格改革财政补贴增加及新增航线补贴等支出。

(12)资源勘探电力信息等事务支出41.12亿元，完成预算的98.8%，增长4.4%。

(13)商业服务业等事务支出18.02亿元，完成预算的99.8%，增长9.5%。

(14)金融监管等事务支出3.29亿元，完成预算的98.3%，增长102.7%，主要是支持金融机构和上市公司发展的资金增加。

(15)国土资源气象等事务支出3.07亿元，完成预算的98.3%，增长1%。

(16)住房保障支出19.04亿元，完成预算的100%，增长106.2%，主要是增加公共租赁住房支出和棚户区改造资金。

(17)粮油物资储备事务支出1.4亿元，完成预算的99.8%，下降9%，主要是省下达的产粮(油)大县补助资金调整为区级列支，相应减小市级支出规模。

(18)防空地下室易地建设维护等其他支出2.4亿元，完成预算的79.6%，下降8.4%。

在法定支出方面，2011年市本级农林水事业费支出3.49亿元，增长29.2%，科学事业费支出2.02亿元，增长15.2%；教育事业费支出13.14亿元，增长14%；文化事业费支出3.45亿元，增长14.9%；卫生事业费支出9.74亿元，增长25%。由于2011年经常性财政收入增幅达到21.2%，对法定支出增长预算安排不足部分，按规定已从2011年超收收入中安排并结转到2012年使用，达到法定要求。

2011年，市本级预备费预算5.06亿元，其中，市直2亿元，武汉经济开发区2.11亿元，东湖新技术开发区0.9亿元，东湖生态旅游风景区0.05亿元。实际支出5.06亿元，已列入相关支出科目决算数中。其中用于惠民实事等民生保障支出1.35亿元，公共安全及维护稳定支出1.15亿元，城市综合治理支出0.84亿元，防汛抗旱支出0.37亿元，支持自主创新和宣传文化发展等支出1.35亿元。

经汇总，2011年市直党政机关、全额拨款事业单位的“三公”经费财政拨款支出合计3.33亿元，为预算控制数的97.9%。其中，因公出国(境)费用0.37亿元，为预算控制数的80%；公务用车购置及运行维护费2.39亿元，为预算控制数的102.7%，超过预算主要是燃油价格上涨等因素影响；公务接待费0.57亿元，为预算控制数的93.2%。

2011年，市本级国有资本经营收入16.54亿元，完成预算的111.4%，比上年增长71.1%，其中：利润、红利、股息收入3.95亿元；国有产(股)权转让收入等12.59亿元。国有资本经营支出15.18亿元，完成预算的100%，比上年增长45.2%，其中：资本性支出13.35亿元，费用性支出1.72亿元，国有资产监管支出0.11亿元。市本级国有资本经营收支已包含在公共财政预算收支科目中。

(二)市本级政府性基金收支决算情况

2011年市本级政府性基金收入总计450.29亿元，其中，(1)市本级政府性基金收入395.57亿元，完成预算的96.8%，与年初向市人代会报告数一致；(2)上级补助收入4.89亿元，比年初向市人代会报告数增加0.12亿元，系省结算增加；(3)上年结转收入49.83亿元。

市本级政府性基金支出总计387.71亿元。其中，(1)市本级政府性基金支出379.39亿元，完成预算的85.5%，比年初向市人代会报告数减少0.05亿元。未完成预算主要是土地出让收入掉收，支出相应减少；(2)补助下级支出8.32亿元，比年初向市人代会报告数增加0.02亿元。

以上收支相抵，年终结转62.58亿元。

(三)市对区转移支付情况

2011年市对区转移支付122.18亿元，其中，公共财政预算转移支付补助113.86亿元，政府性基金预算补助8.32亿元，比上年增加22.24亿元，增长22.3%。主要项目是：(1)均衡性转移支付16.89亿元；(2)调整工资转移支付12.58亿元；(3)农村税费改革转移支付2.94亿元；(4)县级基本财力保障转移支付1.63亿元；(5)结算转移支付11.41亿元；(6)企事业单位划转转移支付3.57亿元；(7)公共安全转移支付0.46亿元；(8)教育转移支付3.75亿元；(9)社会保障和就业转移支付10.85亿元；(10)农林水转移支付0.36亿元；(11)医疗卫生转移支付4.96亿元；(12)专项转移支付52.78亿元。

二、2011年预算执行效果

2011年，全市各级各部门全面落实中央、省、市的决策，严格预算执行，切实加强和规范财政管理，努力服务改革发展稳定大局，着力保障和改善民生，取得积极成效。

(一)发挥调控功能，经济稳定协调发展

认真贯彻落实积极财政政策，围绕推进武汉跨越式发展，及时制定并实施了一系列促进经济加快发展的财政政策。拨付资金94.04亿元，通过市区联动，不断加大对“工业倍增”、商贸流通、招商引资、科技创新、节能减排、自主创新的投入力度。落实结构性减税政策，对部分小型微利企业继续实行所得税优惠政策，免征企业注册登记费等31项行政事业性收费，减免征地管理费等9项工业项目落地审批收费，进一步减轻企业和社会负担。

(二)优化支出结构，民生保障功能不断增强

2011年，市本级公共财政预算支出中民生支出达到240.21亿元，占公共财政预算支出的63.1%。其中，用于与人民生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房、文化体育方面的民生支出136.65亿元，增长27.8%；与民生密切相关的农业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出103.56亿元，增长52.0%。

(三)创新管理方式，依法理财水平逐步提高

推进预算管理精细化，制定了190项基本支出、项目支出和专项资金分类预算编制标准，初步建立预算编制标准体系。将所有行政事业性收费(教育收费除外)全部纳入预算管理。财政国库管理制度改革深入推进，财政国库动态监控关口前移。推进行政事业单位新增通用资产配置预算管理，资产处置行为更加规范。加强政府采购监管，政府采购规模和范围进一步扩大。

(四)加强监督检查，财政政务公开稳步推进

加强对惠农补贴、就业补助等专项资金使用情况的监督检查，严肃查处违纪违规行为。清理市、区公务用车，完善党政机关公务用车管理制度。对市直预算单位和基本建设、农业、科技、社保等20个专项资金项目开展绩效评价，对预算和财务管理中存在的问题督促整改。完成道路建设等61个财政投资项目评审工作，平均资金审减率10.2%。全市公开463家部门预算和489项财政专项资金，合计金额171.71亿元。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算管理中仍然存在一些不足和问题，审计情况也表明，2011年市级预算执行情况总体较好，但也还存在政府采购预算以及少数基金预算编制和执行不够规范，有些预算单位上年结余资金未编入年初部门预算，少数预算单位基本支出挤占项目支出，个别专项资金预算执行不到位等问题。针对预算管理存在的不足和问题，市政府高度重视，已要求有关部门认真进行整改，并将进一步按照市人大有关决议和审计意见，加大财政改革创新力度，加强财政科学化精细化管理，采取有效措施，切实提高预决算管理水平。

三、加强和改进财政管理的工作措施

(一)进一步完善预算编制体系。继续深化公共财政预算编制改革，完善市级预算编制标准体系，健全结余结转资金预算管理机制。完善政府性基金预算管理，提高政府性基金预算的规范性和执行率。切实加强国有资本经营预算和社会保险基金预算的编制管理，提高预算编制体系的完整性。逐步扩大预算支出绩效评价范围，建立预算编制有目标、预算执行有监控、监控结果有运用的预算绩效管理模式，不断提高资金使用效益。

(二)进一步加强预算执行管理。认真落实稳增长的财税政策，加大支持实施“工业倍增计划”和“服务业升级计划”力度，加快推进经济结构调整和发展方式转变。依法加强税收征管，健全税费征收保障体系，规范非税收入收缴管理，确保应收尽收。切实保障涉及人民群众切身利益的社保、就业、政府为民办实事等民生支出，提高支出预算执行的及时性、均衡性和有效性。改进财政专项资金使用管理办法，加大统筹整合力度，充分发挥财政专项资金的整体效能。

(三)进一步强化财政监督。加强财务会计管理，组织开展会计信息质量检查，严肃财经法纪。拓展预算执行动态监控功能，完善纠偏核查机制，实时全程监控财政资金使用。加强财政专户管理，确保财政资金安全。主动接受人大、审计监督，积极推进依法理财。

(四)进一步加大信息公开力度。严格按照省政府统一部署和工作要求，稳步推进预决算信息公开工作。继续开展部门决算真实性核查，夯实信息公开基础工作。进一步加大“三公”经费信息公开力度，细化市直部门“三公”经费解释说明。做好对区级政府预算信息公开工作的指导，督促乡镇政府继续加大财政政务公开力度，特别是重点公开与人民群众利益密切相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障及“三农”等方面的财政支出，接受社会监督。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

今年是实施“十二五”规划承上启下重要一年，加强和改进财政预算管理，对于促进我市经济社会健康发展意义重大。我们将在市委的领导下，在市人大常委会的监督支持下，扎实做好各项财政工作，认真落实宏观调控政策，积极发挥财政职能作用，确保今年财政预算和工作目标任务圆满完成，为武汉建设国家中心城市做出积极贡献！