— —2015年7月22日在武汉市第十三届人民代表大会常务委员会第三十次会议上

　　市财政局局长 周学云

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，现将上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

　　一、上半年预算执行总体情况

　　今年以来，在市委的领导下，在市人大的监督支持下，全市各级财税部门认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，按照市十三届人大第四次会议决议要求，大力支持经济发展，依法加强收入征管，优先保障民生等重点支出，预算执行情况总体平稳。

　　(一)一般公共预算执行情况

　　上半年，全市一般公共预算总收入完成1175.67亿元，比上年同期增长11.3%，其中：地方一般公共预算收入完成639.3亿元，为预算的51.5%，增长9.3%。全市一般公共预算支出627.15亿元，为预算的48.8%，增长17.5%。

　　市本级地方一般公共预算收入完成322.5亿元，为预算的51.5%，比上年同期增长10.1%，其中：税收收入完成270.97亿元，增长11.4%；非税收入完成51.53亿元，增长4.2%。市本级一般公共预算支出305.13亿元，为预算的48.7%，增长25.5%。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　上半年，全市政府性基金收入完成261.23亿元，为预算的36.1%，比上年同期下降14.5%。政府性基金支出257.3亿元，为预算的32.7%，下降10.6%。主要是全市土地出让面积下降，国有土地使用权出让收支规模相应减少。

　　市本级政府性基金收入完成218.75亿元，为预算的40.6%，比上年同期下降12.6%，其中：国有土地使用权出让收入完成195.71亿元，为预算的39.4%，下降15.9%；市本级政府性基金支出204.55亿元，为预算的35%，比上年同期下降10.4%，是因为土地使用权出让收入减少所致。

　　(三)国有资本经营预算执行情况

　　上半年，市本级国有资本经营收入完成1.84亿元，为预算的31.3%，比上年同期下降20.2%，主要是市属国有企业2014年决算正在审核之中，影响利润和股利、股息的上缴。市本级国有资本经营支出1.72亿元，为预算的29.1%，下降41.4%，主要是收入下降支出相应减少。

　　(四)社会保险基金预算执行情况

　　上半年，市本级企业职工基本养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民社会养老保险、城镇居民基本医疗保险七项社会保险基金收入完成216.94亿元，为预算的50.8%，比上年同期增长16.6%，主要是上级财政补助资金拨付进度加快。七项社会保险基金支出202.7亿元，为预算的48.9%，增长4.3%，其中企业职工基本养老保险、城乡居民社会养老保险因待遇提高，增幅较大。

　　二、上半年预算执行的主要特点及存在的主要问题

　　从收入预算执行情况看

　　一是公共预算收入稳定增长，与经济发展基本同步。上半年，面对不断加大的宏观经济下行压力，我市贯彻中央要求，出台一系列促进经济稳增长、调结构的措施，保持了经济的平稳增长。预计上半年地区生产总值增长8.5%以上，规模以上工业增加值增长8.2%，社会消费品零售总额增长11.4%，固定资产投资增长8%，为财政增收奠定了基础。上半年，全市和市本级地方一般公共预算收入均完成年度预算的51.5%，实现了时间过半，完成预算过半。比上年同期分别增长9.3%和10.1%，好于全国和15个副省级城市平均增长水平。

　　二是收入质量总体较好，主体税种支撑作用明显。上半年，市本级地方税收收入完成270.97亿元，增长11.4%，占地方一般公共预算收入的比重为84%，收入质量总体较好。

　　分税种看，增值税、营业税、企业所得税三大主体税种共完成190.46亿元，增长13.6%，超过地方税收平均增幅2.2个百分点。其中，增值税完成47.7亿元，增长16.3%，主要是石油化工、食品等行业增收；营业税完成84.8亿元，增长13.1%，主要是建筑业、金融业增收带动；企业所得税完成57.96亿元，增长12.3%，主要是汽车、金融业增收。

　　三是积极落实减税降费政策，努力减轻企业负担。在加强依法组织收入的同时，认真落实中央出台的税收优惠政策和停征、取消部分行政事业性收费的通知要求，上半年，全市共落实各项减免退税金额109.6亿元，办理出口退税38.8亿元，减免各项行政事业性收费7.5亿元。

　　从支出预算执行情况看

　　一是强化预算执行管理，支出进度进一步加快。积极落实中央、省、市关于盘活存量、用好增量的要求，在编实预算、确保列入年度预算的项目切实可行的基础上，及时下达转移支付资金，强化支出进度考核。上半年，市级公共预算支出进度同口径比上年同期提高3.7个百分点。

　　二是进一步调整财政支出结构，重点保障民生支出。认真落实中央八项规定，大力压缩一般性支出。上半年市直部门“三公”经费支出预计6648.81万元，比上年同期下降17.53%。按照“有保有压、突出重点”的原则，各项民生支出得到了较好保障。上半年，全市一般公共预算中民生支出447.13亿元，比上年同期增长22.8%，增幅高于一般公共预算支出5.3个百分点。其中：节能环保支出8.82亿元，比上年同期增长30.7%，主要是增加了对垃圾、污水处理和公共自行车恢复运营的支持力度；教育支出81.03亿元，增长26.5%，社会保障和就业支出117.58亿元，增长31.9%，主要是义务教育和社会保障项目支出进度进一步加快；交通运输支出24.33亿元，增长25.1%，主要是对公共交通、航线等补贴增加。

　　三是优化财政资金投入方式，不断发挥财政资金杠杆作用。试行政府与社会资本合作模式(PPP)，积极推进千子山循环经济产业园和青山工业园污水处理项目建设，探索以财政资金带动社会资本推动城市基础设施升级。出台战略性新兴产业发展引导基金实施办法，拨付资金15亿元，启动设立集成电路产业基金，以基金模式支持战略性新兴产业发展。整合涉农资金11.7亿元，以奖励、贴息、担保、补助、参股等形式，支持农业示范园区等农业基础设施建设。

　　从财政预算管理情况看

　　一是围绕贯彻落实新修订的《预算法》，进一步健全预算管理体系，将政府全部收支纳入预算，加强“四本预算”的衔接。探索编制滚动财政预算，加强中长期规划对年度财政预算编制的约束作用。建立部门预算执行通报考核制度，进一步强化部门单位预算执行的主体责任。

　　二是认真开展“支持企业发展专项资金”使用不透明、不规范问题整改，从清理整合入手，着力在健全管理机制、创新分配方式、强化信息公开、加强监督检查上下功夫，取得初步效果。

　　三是坚持依法理财，强化监督管理。税收征管部门加强纳税日常评估，整顿规范申报、征缴秩序，依法重点查处重大税收违法案件，有效堵塞税收流失漏洞。财政、审计等部门加强对涉农等民生领域重点资金使用情况的监督检查，进一步严肃财经纪律。按照统一部署，有序开展政府债券置换存量债务工作，有效防范债务风险。继续做好财政预决算、部门预决算、“三公”经费和专项资金信息公开工作。

　　上半年财政预算执行情况总体正常，但当前财政预算执行中依然存在一些问题和困难：一是由于宏观经济下行压力较大，部分企业生产经营困难，加之新项目较少，财政增收的基础不够稳固。部分区上半年地方税收下降，有的区财政收入中非税收入比重较高。全市及市级政府性基金收入、国有资本经营收入比去年同期下降。二是推进基本公共服务均等化，机关事业单位工资改革、养老金并轨，养老、低保提标等系列刚性支出政策出台，财政支出压力加大。三是财政资金绩效管理的覆盖面还不宽，绩效管理体系还不够完善，绩效责任落实不够。财政专项资金管理的规范性、透明度和统筹整合的力度还需加大。这些问题需要引起我们的高度重视，并在下一步的工作中切实加以解决。

　　三、确保完成全年财政预算任务的工作措施

　　下半年，我们将围绕全市改革发展和财政收支目标，始终把发展作为第一要务，继续加强经济财政运行监测分析，依法组织财税收入，做好增收节支工作，确保完成全年财政预算任务。重点抓好以下工作：

　　(一)创新财政政策资金投入方式，助力经济转型发展

　　充分运用财政贴息、补贴、资本金注入等措施，全面落实各项财政扶持政策，保持政策的连续性，助推经济稳增长。把落实本级预算与争取上级支持相结合，积极支持重点产业、重点园区建设，支持有条件的企业占领行业制高点，大力促进实体经济发展。

　　坚持把支持创业创新放在重要位置，落实好各项简政、减税、降费政策，释放市场主体活力。积极推动国家小微企业创业创新基地示范工作，整合政策资源，集聚服务要素，探索建立政府扶持小微企业发展的新机制。继续着力改善中小企业发展环境，缓解企业融资难等问题。

　　更好地发挥财源信息平台的信息共享作用，及时掌握重点税源变化情况，加强收入征管的组织协调，依法征税，不收过头税，提高财政收入质量，确保完成年度收入预算任务。

　　(二)科学组织财政支出，推动重点事业发展

　　认真落实稳增长、促消费、惠民生各项投入政策，推动财政资金向农业、教育、医疗、社会保障和环境保护等民生领域倾斜。全面落实支农惠农政策，支持现代都市农业示范园建设，推动农业转型升级。发挥政府投入在扶贫开发中的主体和主导作用，按照补齐短板的要求，多渠道增加扶贫开发资金。加大社会保障投入力度，提高特殊困难群体的保障水平，落实各项医改补助政策，切实提升社区医疗服务能力。发挥财政资金的引领作用，带动社会资本投入养老服务体系建设。加大环保投入力度，支持生态环境整治和第十届园博会顺利开园。积极推进“村村通客车”项目实施和“路网年”、“绿道年”、“停车场年”建设，确保“十件实事”所需资金及时落实到位。

　　继续贯彻落实党政机关厉行节约的各项规定，严格控制“三公”经费等一般性支出。强化支出预算执行管理，提高预算执行到位率。

　　(三)不断深化财政改革，提高财政科学化管理水平

　　落实“三个统筹”的要求，进一步加大对政府公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算“四本预算”的统筹联动力度，加大国有资本经营收益、结余规模较大的政府性基金调入公共预算的力度。

　　做好“十三五”财政发展规划和2016年预算编制工作，进一步改进预算编制方法，细化预算编制内容，完善预算定额，做实部门预算，强化预决算的衔接。

　　大力推行财政预算绩效管理，建立健全预算绩效的问题发现机制、绩效评估机制和违规处罚机制，完善预算绩效评估体系，落实责任追究制度。

　　尽快出台改革财政专项资金管理的实施方案。完善政府向社会力量购买服务机制，加大政府和社会资本合作(PPP)模式的推广应用，引导社会资本投向城市基础设施和公共服务领域。

　　创新财政监督工作手段，完善动态监控机制，特别加强对稳增长、促改革、调结构、惠民生等各项财税政策措施落实情况的监督检查，进一步严肃财经纪律，切实提高财税政策资金的使用效果。

　　加强政府债务管理，继续做好置换债券后续管理工作和新增债券安排使用，将一般债务、专项债务分类纳入预算管理，进一步完善政府性债务风险预警机制，防范政府债务风险。

　　严格依法公开预决算信息，广泛接受人大和社会监督。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　下半年，我们将积极应对宏观经济形势的变化，全面落实中央、省、市各项方针政策，迎难而上，扎实工作，努力确保完成全年预算任务，为“十三五”开好局、起好步奠定坚实基础。

                  附表1

2015年上半年武汉市本级地方一般公共预算收入完成情况表

                                                          单位：万元

                   附表2

     2015年上半年武汉市本级地方一般公共预算支出完成情况表

                                                           单位：万元